如何避免自雇税和减少它的方法

税务建议 白人女商人在她的办公室里使用电子平板电脑。

纵观历史,美国一直是一片自力更生的土地。但是,每年4月15日(今年是4月17日),美国的个体经营者必须与一项特殊的负担作斗争业税.除了联邦,州和地方所得税,很简单自雇者需要缴纳15.3%的税,包括社会保障和医疗保险。虽然W-2员工与雇主“分摊”了这个税率,但美国国税局将企业家视为员工雇主。因此,税率越高。

以下六条建议将有助于确保你不会比法律要求多缴纳一分钱的自营税,并尽可能多地保留你辛苦挣来的钱。

成立S公司

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自雇税只适用于美国国税局所说的“劳动收入”,即支付给你的薪水或工资。也许有理由考虑成立S公司以节省资金,但他们还需要考虑其他因素,比如必须成立一个董事会,而在有限责任公司下则不需要这样做。然而,这并不适用于有限责任公司股息(或“非劳动收入”)以股息形式获得业务收入的方法是创建一个S公司。除了你的客户或客户现在直接向公司付款,而不是你,什么都没有改变。相反,你开始从公司拿薪水——但不是全额薪水。通过给自己60%的薪水和40%的红利,你可以免除这40%的自雇税。

作为mymoneyblog.在对S公司战略的全面分解中解释道,“9万美元的薪水与5万美元的薪水/ 4万美元的股息之间的差距是每年6000美元”的税收节省!

从联邦所得税中减去您的FICA税

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此外,企业家还可以减免一半的个体税联邦政府应纳税所得额。使用上面的例子:假设你欠7650美元的自雇税,这是你的S公司支付的50,000美元工资的15.3%。现在,你可以从你5万美元的联邦应税收入中扣除3825美元(相当于7,650美元的一半)。这样一来,美国国税局只能从你的工资中征收46,175美元的税,而不是整个50,000美元。虽然它不会减少你的自雇税,但它减少了总计降低应税收入支付的税额。

扣除有效业务费用

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美国国税局允许企业主人和企业家扣除所有“普通和必要”的业务费用。这里,“普通和必要”是手术短语。例如,你不能去夏威夷旅行,例如,除非你真正去那里工作。但是,您可以扣除用于生成收入的任何东西:办公空间,供应,广告成本,商务旅行,甚至是抵押贷款和公用事业的经典部分(如果您维护家庭办公室)因此,如果您架起说,在该年度的商业相关开支中,您可以将您的应税收入从50,000美元降至40,000美元。您的自营职业税务义务现在将是15.3%的40,000美元(这是您的净收入),而不是50,000美元(这是您的毛额。)

扣除健康保险费

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个体经营者相对于雇员有一个实质性的税收优势,那就是可以扣除健康保险费用。作为关于.com解释说,你可以“扣除你为自己、配偶和/或受抚养人购买的医疗保险的全部费用”,只要你今年有净利润。就像上面的业务费用一样,扣除你适用的医疗保险费用会减少你当年的应税收入,从而减少支付的总税额。

推迟收入以避免更高的纳税等级

wwarby

另一个有创意但又完全合法的减少自雇税的方法是推迟收入。作为一名自雇人士,你可以选择是现在发工资还是以后发。虽然推迟收到收入似乎很愚蠢,但考虑一下以下情况。让我们假设,即使在扣除了所有法律允许的扣除额之后,你在2017纳税年度仍有望获得3.6万美元的净收入。通过安排在2018年1月而不是现在支付2001美元,你2017年的收入将只按10%和15%的所得税税率纳税。这些都不会被征税25%费率,任何薪水都在34,000-82,400美元之间。

讨价还价公司公布了2017年的边际所得税等级,这很有帮助在这里。留心这些问题,考虑一下推迟一部分收入在客观上是否合理。如果你现在不需要,推迟收入是一个很好的减少方法这两个您所得税和自营职业税。

评论(15)留下你的评论

  1. 问题-如果你既是个体经营者又是W2员工(比如,我有一份有医疗福利的职业工作,但同时还有一个Sole Prop咨询兼职)。我可以从我的W2中扣除我支付的医疗费用,以减少我的1099收入吗(我希望我说对了)?如果我通过我的W2计划获得医疗保险,我就没有必要获得单独的医疗保险——但这是我支付的一笔费用。I’m guess not possible, but never hurts to make sure Ty!

    1. 嗨,保罗,

      不,W-2的医疗保健费用将被扣除为关于附表A的逐项扣除扣除。

      在W-2预提之外的补充健康或牙科政策是可以接受的,作为一种自费的。

      bob综合app官网登陆TurboTax询问您对您的简单问题,并为您提供税收扣除,并根据您的答案获得符合条件的税收扣除。

      谢谢你!

  2. 这篇文章有一个明显的遗漏,至少应该在“延迟你的收入”部分提到:你可以通过缴纳个人401(k)、SEP-IRA或SIMPLE IRA来延迟你的自雇收入。这通常是首要策略。

    1. 詹姆斯,根据我的理解,使用401k只会延迟所得税,而不是自雇税。这可能就是文章中没有讨论的原因。

  3. 谢谢你提供的信息。我不确定涡轮税从联邦所得税中减去一半的FICA税。请帮助。另外,除了医疗保险费,你是否可以扣除任何其他医疗费用自付。

  4. 关于联邦美国自营职业税的条款的一些据说是关于2012年的一些人:

    1.SE税现在是13.3%,比以前低2%。至少在过去十年里,15.3%是这个比例,但现在已经降低了。

    2.从您的应税收入,您可以扣除超过一半(详情详情)您的自雇税:提供您的应税收入或您的自营职业收入低于一定程度。(有关详细信息,请参阅税表,1040指令或1040se表单。)

    我还不知道是谁造成了这些相当仁慈的变化,但我很想知道。

  5. 虽然通过互联网拖网,但我发现了这个博客。完成阅读后,我享受了关于此处提到的一些值的人,它绝对给了我对本博客中所指的不同事情的看法。

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