慈善税收减免(什么算贡献?)

税收101. 捐赠盒

今天是一个非常特别的日子——“捐赠星期二”:在这一天,个人和企业通过做慈善捐款来帮助那些有需要的人,并有可能在年底前削减他们的税单。今年的“捐赠星期二”预计将是一个大的捐赠日,有这么多人需要帮助。如果你计划在这个Giving Tuesday或任何时候进行捐赠,在考虑接受慈善扣款时,了解什么是慈善组织和捐赠是很重要的。

我们大多数人都熟悉捐钱给慈善机构然后“一笔勾销”的想法。但对于这到底是什么意思,人们常常有些困惑。有些人认为,你可以扣除对任何组织的捐款。其他人则坚持认为,你可以扣除花在志愿活动上的时间。事实上,这两种观点都是错误的。

下面,我们将解释什么是慈善捐款,以及它们是如何运作的:

技术IRS定义

慈善捐款是指你将钱(包括证券或企业所有权)、商品或服务捐赠给一个组织,并扣除该公司的市场价值节奏在你的所得税申报单上。美国国税局阐述:

“必须向合格组织进行贡献。您不能扣除对特定个人,政治组织和候选人所作的捐款。“

在这里,“合格的组织”是需要注意的短语。美国国税局不允许你把钱“捐赠”给路边的鲍勃叔叔或市中心的披萨店,然后从你的所得税中扣除。一般来说,o只有慈善捐赠扣除,你可以采取的捐赠不是盈利501(c)(3)慈善组织,但不是所有非营利组织的资格。更具体地说,一个组织必须有宗教的、教育的、文学的、慈善的或科学的目的501 (c)(3)状态从美国国税局。如果您不确定某个组织是否符合条件,请使用此选项国税局搜索工具把它弄清楚。

不同形式的贡献

如前所述,除了钱以外,你可以捐赠和扣除物品的价值。除了现金,你也可以捐款

  • 汽车
  • 服装
  • 贵重物品收藏
  • 艺术作品
  • 珠宝
  • 证券
  • 房地产

所有这些都可能使你有资格获得税收减免。不过,也有限制。如果你捐赠的价值是250美元或更多,你需要从你捐赠的合格组织获得并提交一份书面确认。如果你的非现金慈善捐款超过500美元,你需要在报税时包括关于慈善组织的具体信息以及捐赠的金额。bob综合app官网登陆tutbotax ItsDeductible将帮助您追踪并重视您的捐款,然后您的信息直接转移到您的TurboTax at税收时间。bob综合app官网登陆

志愿服务

人们经常问志愿者工作是否能给他们减税。他们说:“我的10个小时是有市场价值的。如果这是我给仁人家园的钱,我能不能扣除?”这看起来很合理,但实际上是法律,根据美国国税局。你的时间的价值与别人的时间的价值不同,而美国国税局无法验证你说的时间是值得的。或者你真正志愿的小时。您也不能扣除与志愿服务有关的任何个人费用(比如将您孩子放在Daycare的费用)。您可以扣除的是有关的成本直接你的志愿工作,包括:

  • 气体
  • 石油
  • 制服或用品
  • 航空或公共汽车运输

所需表格和文书工作

当涉及到做慈善捐款——以及获得你有权获得的扣除额——文件就是一切。任何250美元或更多的捐款(现金或非现金)需要你从你捐赠的慈善机构获得一份“同期书面确认”——换句话说,一份收据。此外,美国国税局(IRS)的表格8283必须包括价值超过500美元的非现金捐赠以及价值超过5000美元的非现金财产的纳税申报单。在后一种情况下,你还需要对房产进行“合格评估”。

其他非现金捐款也需要或建议进行合格的评估。例如,价值2万美元或以上的捐赠艺术品,需要在纳税申报单上附上一份签名的评估报告。

“交换条件”贡献

一些慈善机构通过为人们提供更多捐赠的奖励来“甜蜜”。起初,这似乎太好了。税收扣除,免费的东西?不幸的是,它难以置信。因为美国国税局清晰:

“如果你的捐款使你有资格获得商品、货物或服务,包括参加慈善舞会、宴会、戏剧表演或体育活动的入场券,你只能扣除超过所获利益的公平市场价值的部分。”

换句话说:如果你收到的晚宴或活动门票的价值和你捐赠的一样多,你将不能扣减,因为你必须从你的捐赠中扣除你收到的价值。这并不一定意味着你不应该捐赠一些东西——它的意思是,如果你捐赠了一些东西,你得到了回报,你需要知道,你不能扣除捐赠的全部金额。

扣除慈善捐款的要求

通常情况下,如果你向一个合格的慈善机构进行了慈善捐赠,你可以扣除捐款,如果你能够分项列出你的扣除额,而不要求标准扣除额。H无论谁关心行为,在您的2020税收下,您的现金捐赠增加了新的慈善扣除了高达300美元,即使您没有逐项删除扣除,您的现金捐款也是如此。这将是纳税人的想法,因为现在达到了90%的纳税人索赔标准扣除额而不是分项并且不再能够扣除慈善捐款税制改革

你可以逐项列出你的扣除额,如果你逐项列出的扣除额,如住房抵押贷款利息和财产税的扣除额超过标准扣除额。对于2020年纳税年度,单身申报者的标准扣除额增加到12400美元,已婚申报者的标准扣除额增加到24800美元。如果你申报为户主,你的标准扣除额将增加到18,650美元。如果你的分项扣除额超过标准扣除额,你将从申请分项扣除额中受益,并可以扣除现金和非现金供款。

通常情况下,你可以逐条扣除的现金捐赠额度不得超过调整后总收入的60%,但《关爱法案》(CARES Act)取消了2020年纳税申报单(你在2021年提交的申报单)的上限。

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评论(12)留下您的评论

  1. 如果一个501(c)(6)非营利组织在它的501(c)(3)基金会的年度会议上组织了一个有趣的跑步活动,他们宣传注册费是免税的,但是,参与者将他们的活动注册费支付给501(c)(6)组织。501(c)(6)的目的是,在活动结束时,向基金会支付一张登记费支票。个别登记人士可否申请扣除税款?

  2. 我们是一个非盈利夏令营。一位家长为他们的孩子报名参加夏令营,交了100美元的押金,不退还。他们后来取消了他们的注册,但现在希望他们的100美元可以作为免税礼物。因为我们从来没有提供过服务,这可能吗?在我看来,他们并没有打算把它作为礼物,而且确实得到了一些回报(一个位置)。哪一方是正确的?

  3. 涡轮税收不允许我的电子文件,因为我有超过4个表格8283的慈善捐款。我在国税局的网站上找不到任何限制这个的东西。这是涡轮税的问题吗?

  4. 到目前为止,我已经在网上浏览了超过3个小时,但我从来没有发现任何吸引人的文章,像你。这价钱对我来说已经足够了。在我看来,如果所有的网站所有者和博主都像你可能做了好的内容,网络将比以往任何时候都更有用。心里忐忑不安是正常的。让他们排成队形。罗伯·吉尔伯特博士写的。

    1. 嗨lea,
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      谢谢你!
      丽莎

      1. 我有个问题是关于在夏威夷州报税时对慈善捐款的涡轮税处理。去年2011涡轮税为夏威夷投入的慈善捐款数额与附表a所示的联邦慈善捐款数额相同。今年(2012)它限制HI Chartitable扣除的HI AGI数额。2011年,它没有采取类似的限制措施。我如何发现涡轮税收处理2011或2012夏威夷是否有错误。有一年一定出了差错。

  5. 在每个社会中,总是存在着一种经济解剖,以弥合社会中任何两个阶层的生活水平之间的差距,管理良好的慈善工作发挥着它的作用,而今天的科技世界,手机捐赠可以发挥他们的作用,令人印象深刻!

  6. 先生

    我给退伍军人服务基金捐了一艘船。

    我收到一封要求五百美元捐款的信。

    那艘船和其他东西的价值远不止这些。

    我可以去哪里找出船的价值。

    谢谢

    罗伯特。泰勒

    1. 由于肌营养不良,我是障碍。因为我不起作用并收到SSI。我的一位朋友为我的仆人购买了一只左右的狗,为我提供了许多其他物品。他们的任何方式他们都可以申领这一部分作为税收扣除吗?我想把它们拿出来,以某种方式回归一些善意。谢谢你。
      贾宁

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