奖金是激励员工和奖励表现最好的人的好方法。然而，奖金也可以迅速改变一个人的纳税申报表和最初扣缴的税款数额，这取决于奖金。
奖金是被视为正常收入，还是被单独列为特殊税收待遇?某些类型的奖金比其他类型的更优惠吗?有没有什么方法可以将获得奖金的税收影响降到最低呢?下面将探讨这些问题。
奖金被认为是“补充工资”吗?
美国国税局不遗余力地对不同类型的收入进行分类并区别对待，奖金是另一个例子。在国税局看来，奖金通常被归类为“补充的工资。明尼苏达大学的一份摘要解释道:
“美国国税局将补充工资定义为在员工正常工资之外支付的补偿，包括但不限于遣散费或解雇费、假期工资、欠薪、奖金、搬家费、加班费、应税福利和佣金。”
因此，当涉及到支付时扣缴的税款时，奖金(像其他补充工资一样)与普通工资或薪金收入被区别对待。从你的奖金中扣缴税款有两种方法:百分比法和累计法。你的奖金要用哪一种方法?让我们一探究竟。
百分比法:美国国税局规定了一个固定的“补充税率”为25%，这意味着任何补充工资(包括奖金)都应该按这个数额征税。如果你收到了5,000美元的奖金，根据这项规定，1,250美元(5,000美元的25%)将直接上缴美国国税局。使用这种方法，你的奖金金额，无论它是什么，都从你的收入中“单独”出来，直接征税。雇主通常选择百分比法，因为以统一的税率对整个奖金征税更容易。在大多数情况下，从你作为奖金接受者和纳税人的角度来看，这是理想的。汇总法(如下所述)除了对雇主来说更费时费力外，还会从你的奖金中扣除更大的税款。
合计法:与简单得多的百分比法不同，当你的雇主用你最近的定期工资支付你的奖金(比如5000美元)时，就会使用总和法。然后，他们根据国税局的扣缴表确定正常的扣缴金额，减去你上次工资中已经扣缴的金额，并从奖金金额中扣缴剩余金额。
这种方法的问题在于，不是按25%的固定税率预扣税款，而且25%的税率只适用于奖金金额，而是根据你的正常工资总额按几乎肯定更高的税率预扣税款而且的奖金。其结果是:同样数额的收入，最初的总体纳税义务更高。
此外，如果你的奖金让你今年的纳税等级更高，而你预计明年的收入会更少，看看你的雇主是否可以推迟发放奖金，以降低你今年的税收。
如果我的奖金超过100万美元怎么办?
那么高端企业的奖金呢，比如那些超过100万美元或更多的奖金呢?这些被挑选出来征收更高的税收。如果你的奖金超过100万美元，你的雇主必须扣缴100万美元以上奖金的39.6%，以及100万美元以下奖金的标准25%。简而言之，如果你不喜欢高管们领到的令人瞠目结舌的奖金，你可以放心地知道国税局要收多少钱!
无论用什么方法从你的奖金中扣缴税款，都不要惊慌。请记住，你的奖金在支付时可能会以较高的税率扣缴税款，但当你在纳税时间申报时，你的实际税率是基于你的总应税收入和总实际税率，后者可能更低。根据你的应税收入、实际税率和合格的税收减免和抵免，你可能会以退税的形式得到一些扣缴的钱。
不要担心在纳税时记住所有这些信息，bob综合app官网登陆会问你一些关于你的简单问题，并告诉你你有资格获得的税收减免和信贷。
你够幸运能拿到奖金吗?你的雇主会采用哪种纳税方法?
值得一提的是，你的社会保险6.2%和医疗保险1.45%以及你的州扣缴额6% (est)可以使你的总扣除额达到38%-40%，这取决于你的州扣缴额。所以这25%只是联邦扣缴的(2018年和2019年的数字是22%，但这是基于你如何获得这种“补充工资”)。如果它和你的正常工资混在一起，或者单独支付，可能会有不同。如果你知道自己会拿到奖金，那就先和负责发奖金的人谈谈，让他们帮忙，弄清楚奖金是如何发放的。现在有太多的自动化工资系统，以至于一些工资处理器并不真正知道它是如何计算的。他们会在这个过程中学到一些东西，希望每个人都能满意。是的，你的最终纳税申报单将决定你实际欠多少钱。
新年快乐!!
全年少发工资，年终发奖金，对雇主有利吗?就好像他们帮了你一个大忙，但实际上你被骗了钱?
我相信对于100万美元以下的奖金，2018年的新税率是22%。
奖金是否计入你的社会保障上限?例如，如果我在3月份获得了3万美元的奖金(因为我前几年的表现)，这是否算作最高132,900美元的工资基础?
有人知道直接从你的前雇主那里获得的退休金是否被认为是补充工资吗?我认为它是补充性的，导致我一直在坚持。
我的薪水是两周一次，每年15万美元。去年我的奖金是33万美元。我的雇主把我的奖金当作工资征税，就好像我每两周赚33万美元一样。我的33万美元奖金的税率过高，33万美元奖金的净收入为12万美元。我怎样才能防止这种事情再次发生呢?我在一家大公司工作，但是工资部的女士们不喜欢变化。我希望从2016年的奖金中获得更多的净收入，因为我预计会进行一次昂贵的手术(我的免赔额是15,000美元，因为我的收入很高)。我知道你们中的一些人在读我的评论时认为我是个肥猫。我不觉得自己有钱。我住在加州，支付13ca州所得税，可能大约30%给美联储，雇主缴纳的FICA是12%的医疗保险税，我的收入等级是奥巴马医保税，道具税是12000美元，加州销售税是8%，等等。 Thank you for reading my comment.
同样的事情也发生在我身上(但奖金要少得多)。总金额为350.00美元，净额约为207.53美元。我知道有些事情不对，因为我在那里工作了4年，净金额从来没有这么小的比例。我和我们的工资经理谈过，她说这是因为我们换了工资公司，其中大多数公司，包括我们的(Ultipro)，都把奖金作为定期的每月两次的奖金，而不是每月一次的奖金，每个公司都有不同的税收结构。我和其他人表达了我们的极度失望，因为ADP不是这样的，我们的工资经理告诉我们，这是因为ADP被我们的前工资经理修改了(这是合法的)。所以，长话短说，她改变了Ultipro的设置，所以他们按月征税，而不是每月两次的税率，因为我们的奖金每月只支付一次。今后，我们的奖金将以更好的税率征税!!我鼓励你去问你的薪资部门，看他们是否可以做调整。
这就跟你问声好！戴安娜,
今天早上，我和妻子讨论了这个问题，于是我在谷歌上搜索了一下。我也在寻找最好的方法来优化她的扣除，因为我是一个呆在家里的爸爸，缺乏收入有时会让事情变得非常艰难，到目前为止，我有以下几点:
1.在奖金期之前最大化你的401k账户。事实上，仅凭这一张支票，你就能达到供款限额。
2.如果你的雇主每年为你的HSA(健康储蓄账户)提供最多6800美元/家庭。不像弹性支出账户，你不会失去你不使用的部分，你不使用的部分会增长(基于基金选择)，可以用来支付医疗账单免税。使用非医疗需求将招致20%的罚款。
不是很多钱，但根据我的调查，我只能建议…
我想说的是，这是一个很好的例子，说明我所热爱的这个国家是如何惩罚那些努力工作的人，奖励懒惰的人，难以置信啊，这个国家还指望我们为其他国家的穷人买单。
我意识到这是很久以前的评论，为了避免大量的前期预提，你将不得不尝试改变工资流程，以便他们在正常工资之外的不同工资支出中处理奖金支付，这样他们就可以适用25%的预提率。也就是说，考虑到你的收入水平和你的所得税是1.5万美元，这些都不能减少你的税收(费用必须超过收入的7.5%)，所以即使你得到了较低的预付扣缴额，当到纳税的时候，你可能不得不在那个时候拿出更多的钱。不完全清楚他们给你的高额预提是否真的不符合你的最佳利益。如果你可以预测医疗保健费用，如果你的雇主提供税前医疗保健支出账户。
哇!他们在耍我们
如果奖金最终与收入征税相同是真的(我认为这是真的)，那么这篇文章将预扣税率与实际税率混淆的方式是极具误导性的。
是的，我刚才有个朋友抱怨说奖金的税率更高。她链接了这篇文章。的确，这就是它通俗的语言所说的!当然，如果你仔细阅读，你可以得到真相，但它很容易误导人。
是的，非常误导!按较高的税率扣缴税款，但总的来说，奖金就像正常收入一样纳税。你可能有更高的预扣税，但在纳税时你会得到更多的退税。
明抢! !
如果我的雇主以累加法扣缴我的奖金税，我是否有权在缴税时退还累加法与百分比法之间的差额?(例如，如果奖金按累积法按40%征税，我可否获得15%的退款(即40%(累积法)与25%(百分比法)之间的差额)?
是的。在提交文件时一切都解决了。
同意，你会的。这篇文章没有提到这一点，尽管这是最常见的问题之一。如果你的大部分收入来自奖金，并且是按聚合方法纳税的，你将得到一笔相当大的退款，以平衡这部分收入。
我在一家汽车经销商工作，我的雇主把我的佣金作为奖金征税!这样对吗?我的佣金是销售额的%，但他们在我的工资单上把它列为奖金，这导致了25%的固定税。
我的雇主对我的度假支票征收28%的奢侈税，我收到1400，为什么他们要这样征税。我该如何阻止他们这样做呢?他们剥夺了我度假的奢侈。请帮助
我的雇主给了我一个w2作为扣缴的税款，当我拿到奖金时，他们给了我一个1099作为奖金，我的注册会计师告诉我这是不对的，如果有人知道这方面的法律，请帮助我理解
我认为你拿1099的奖金是不对的，除非你的奖金根本没有被征税。它应该是工资(补充)，但仍然是工资。
你的注册会计师是正确的。你的雇主把你的奖金当作分包商的劳动报酬。他这样做是在逃避他应该为奖金支付的税款(FICA)。这也将税收负担转移到你身上，你现在必须为雇主和你的份额支付FICA。雪上加霜的是，你可能会被征收自雇税，而这实际上是自雇收入。美国国税局可以指控雇主错误分类劳动工资，并对雇主处以罚款。我曾见过一家实行同样政策的医院被罚款4万美元以上。此外，当你报税时，你的W-2和1099将从雇主那里获得相同的EIN。这对你和雇主来说都是一个巨大的危险信号，需要被审计。我会敦促雇主停止这种做法。
你的注册会计师是对的。你是雇员，所以所有支付的工资都应该像工资一样对待，包括奖金。听起来他们好像不知道规则，或者他们试图绕过规则。
你的注册会计师是正确的。你的奖金在W-2表上。1099是给独立承包商的，不是给雇员的。https://ttlc.intuit.com/questions/2674532-how-do-i-report-a-bonus-from-employer-not-included-on-w2
这个信息非常有用。它清楚地解释了为什么我的200美元激励奖金最终变成了129美元的存款。
25%的固定税预提是否包括失业和医疗保险?如果没有，我认为这是一个很好的建议。
我住在纽约市，所以我的支票中扣除了联邦、州和纽约市的税。25%只是联邦税吗?我还有401k的3%的利息。总票房为2481.61。派息几乎是一半。这听起来正确吗?这看起来是一笔可怕的税收。
这篇文章非常具有误导性，不正确地提到了税收和奖金的“税收影响”。
奖金，就像所有补充工资一样，和所有其他收入一样被征税——只是临时扣缴有所不同。在你提交个人纳税申报单并收到任何退款后，员工从奖金中获得的金额与他们正常工资的金额完全相同。
作者应该发表更正。
谢谢你这么说。我试图得到这个问题的答案，以决定我应该如何分配我的税前401k奖金的一部分。因为只有预扣税和*实际*税是不同的，所以从税收的角度来看，我贡献奖金还是工资并没有区别。我可以专注于决定如何安排我的贡献时间，以及每个月我想带回家多少钱。
奖金征税不同的想法很普遍，但我无法相信人们告诉我的话。
请在这篇文章上注明，这只是关于预扣税，而不是关于你报税时实际支付的税款。这是一篇很好的文章，它解释了为什么一个人在奖金支付上得到更高的扣缴，但没有放心地说，如果比正常水平多，你在提交申报表时就会得到额外的扣缴。
谢谢你指出这个重要的细节!
嗨,比尔,
我最近从我的雇主那里收到了一张佣金支票，它似乎是按总额法征税的(与工资支票一起支付)。假设我的收入/扣除额的其他一切都保持不变，明年我收到的纳税申报单会比平时多，以解释这张支票中扣除的更多税款，这有道理吗?
雇主可以申请奢侈品税吗?
我如何处理从前雇主那里获得的奖金(免税)?我收到了65000美元的复古奖金，没有任何扣款。
你可以给我
如果我早点看到这一点，我会建议向美国国税局提交估计的税款，但上一个日历年估计税款的截止日期将是1月15日。希望你能早点得到答复。
我主要使用PDFfiller, Inc.在线填写我的税务文件。这不是一回事，但也许有人需要它。它还允许您在pdf和设计中擦除。
它很容易使用，也很便宜。我想如果你和一个朋友都报名的话，你可以得到一周的免费时间。
作者没有明确区分税收和扣缴税款。这是一篇写得极其糟糕的文章。
我同意，预扣税和实际欠税是完全不同的两件事。
我同意，这篇文章写得很糟糕。
我同意
是的是的!最初我认为%的方法会导致较低的实际税率。
雇主提供提前退休“买断”的报价为10万美元，将于2014年12月1日给予。税是多少?
可能是100,000 xD
这取决于你的雇主。在纳税年度结束时，我经历了类似的事情，我的支出相当于我本日历年的收入，其余部分推迟到下一个日历年。在国税局看来，我一年内的工资不会翻倍。
我最近的工资是税前1735美元。同样的支票，税后我还有725美元的奖金。移除联邦....的433.05而且96.96 for state and local and 178.70 for insurance…..how is it so I only receive $1751.29 from $ 2460.00. I’ve been told bonuses are taxed higher and are withheld by govt. How much of that do you get back and how much am I being taxed
我明白了。我的3K美元奖金只剩下1700美元可用。