预估税:如何确定何时支付什么

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考虑何时以及如何付款

如果你是一名雇员，你的雇主通常会从你的工资中扣缴税款，并把钱寄给国税局，也可能会寄给你的州政府。这样你就可以随时缴纳所得税。而且，如果你像大多数工薪阶层一样，纳税时你会得到一笔不错的退税。

但如果你是个体经营者，或者你有工作工资以外的收入，你可能需要每个季度缴纳预估税款。如果你收到的收入不需要预扣税，你可能会欠税，例如:

• 利息收入
• 股息
• 出售股票或其他资产的收益
• 企业收益
• 应纳税的赡养费

我需要支付预估税吗?

这取决于你的情况。规则是你必须通过扣缴或预估税款来支付全年的税款。

如果在报税时，你没有通过预扣或季度预估付款支付足够的所得税，你可能需要支付少缴税款的罚款。

要确定是否需要进行季度评估，请回答以下问题:

1. 在你今年预计应缴的税款总额中减去联邦所得税预扣税后，你在本纳税年度所欠的税款是否少于1000美元?如果是这样，你就安全了——你不需要预估纳税。
2. 你希望你的联邦所得税扣缴至少达到你本纳税年度应缴税款总额的90%吗?如果是这样，那么你就没有问题了，你不需要预估纳税。
3. 你是否期望你的所得税扣缴至少是你前一年报税时的全部税款的100% ?或者，如果你的纳税申报单上调整后的总收入(2022年表格1040，第11行)超过15万美元(如果你已婚并单独申报，则为7.5万美元)，你是否预计你的所得税预扣税将至少是前一年税收总额的110% ?如果是，那么你就不需要预估纳税。

如果你对所有这些问题的回答都是“不”，你必须使用估计的纳税额1040 - es形式．为了避免罚款，您在一年内的总纳税额(预估税款加上预扣缴)必须满足我们刚才提到的其中一个要求。

我应该选择哪一个?

那要看你的情况了。

避免少缴罚款的最安全的选择是以“前一年纳税的100%”为目标。如果你上一年度调整后的总收入超过15万美元(已婚人士去年单独申报的收入为7.5万美元)，你将不得不支付上一年度税收的110%，以满足“安全港”要求。如果你满足这个测试，你就不必支付估计的税收罚款，无论你在纳税申报单上欠多少税。

如果你预计你今年的收入比去年少，而你不想在年底缴纳比你认为你应该缴纳的更多的税款，你可以选择支付你当年税款的90%。如果你的预估付款和预扣加起来少于你所欠金额的90%，你可能会面临少付罚款。因此，为了给自己一个安全网，你可能要避免将还款削减到接近90%的水平。

如果你预计你今年的收入比去年的收入多，而你不想在提交纳税申报单时欠下任何税款，那么你应该缴纳足够的估计税款，以支付你今年100%的所得税义务。

bob综合app官网登陆tutbotax提示:如果你预计你今年的收入比去年少，而你不想支付比你认为你年底应该支付的更多的税款，你可以选择支付你预计当年税收账单的90%，而不是前一年税收账单的100%(或110%，取决于AGI)。

我该如何计算我所欠的钱?

你需要很好地估计你将在联邦纳税申报单上报告的收入和扣除额。

您可以使用TurboTabob综合app官网登陆x税务准备软件为您进行计算，或者获得1040-ES表格附带的工作表的副本，并按您的方式进行计算。无论哪种方式，你都需要一些项目，这样你就可以计划你估计的应纳税额:

• 你前一年的回报。使用你前一年的联邦纳税申报单作为检查，以确保你包括了你预计在今年的纳税申报单上获得的所有收入和扣除。你还应该看看你所支付的总税款，如果你打算根据你前一年税收的100%或110%来估计你的纳税额。
• 你的年度预缴税款和预扣缴税款的记录。当你确定你还欠多少税时，你需要考虑这些付款，所以你的支票登记簿和最新的工资存根可以查看你支付的金额和日期。

考虑在退款时付款

如果你认为当你提交明年的税收时你会欠钱，一个简单的方法就是将你的退税应用到你明年的税收中。如果你没有从工资中扣缴联邦所得税，或者你有其他收入，而你的扣缴不足以支付你的税款，你可能需要按季度预估纳税。将你的全部或部分多付的税款应用到你的估计税款中，是一种相对轻松的方式，至少可以处理你来年所欠的部分税款。

如果我不付钱怎么办?

除了你所欠的税款外，你可能最终还欠国税局一笔欠付罚款。罚款将取决于你欠国税局多少钱以及你欠国税局多长时间。

结果是:当你提交报税表时，你可能不得不写一张更大的支票给国税局。

我要付等额的钱吗?

通常情况下，你要分四次等额支付预估的应纳税额。但在某些情况下，你可能会得到不平等的报酬:

• 如果你把前一年的多缴税款计入了今年的估计纳税额
• 如果你在4月15日之前没有计算出你的估计付款，而这一天通常是第一笔付款到期的时候
• 如果你意外地在一个季度赚了很多钱

例子:

你计算出你全年需要支付10,000美元的预估税，而你直到6月15日才支付第一笔税(当第二次预估到期时)，所以你的第一笔税将是5,000美元。9月和1月的付款分别是2500美元。然而，你可能仍然欠第一季度的少付罚款，因为第一笔付款没有在4月15日的最后期限前支付。

渔民和农民

你有特殊的标准要满足，但你可能最终支付较少的预估税。如果你从农业或商业捕鱼中获得的收入超过应税总收入的三分之二，你就被认为是合格的农民或渔民。

如果你不确定你是否符合资格，或者不确定这一切是如何运作的，bob综合app官网登陆可以帮助你计算出你的应税总收入，以及你可以包括哪些渔业和农业收入作为合格收入。

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