概述
个体经营的纳税人可能需要支付季度纳税和满足关键国税局期限。这是仔细看看如何季度税收工作,你需要知道什么时候提交你的纳税申报表。
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关键的外卖 •如果你作为一个独立的承包商工作,投资人,进行业务合作的成员,或者一个人运行一个业务作为你自己的,你可能需要支付的季度估计税。 •通常包括季度税自主创业税收(社会保障和医疗保险)+所得税的利润,你的业务和其他收入。 •如果你的收入在下降,或者增加,你可以相应地调整每季度支付。 •你可以提交季度支付在线通过联邦税收电子支付系统或支付他们使用纸质形式可以从美国国税局。 |
预估税的支付
为自己工作带来了许多好处,比如永远不必向老板报告和设置你自己的时间。这也带来了几个添加税务要求,如纳税季度而不是与每个员工薪水作为报税表。
继续阅读学习回答这样的问题,“谁有支付季度税收?”"When are quarterly taxes due?" and "How do I pay quarterly taxes?"
所需文件季度税收是谁?
如果你作为一个个体工商户或小企业主,你可能需要支付的季度估计税。通常你认为个体如果你工作:
谁应该支付估计税?
国税局所得税采用现收现付制度,这意味着你必须付税获得收入。它强制收取处罚缴付不足如果你还没有支付足够的通过预提所得税或季度估计支付。它还指控惩罚拖欠即使你得到退款。
国税局使用的规则来确定你需要支付季度预估税:
- 后你会欠下超过1000美元减去扣缴和税收抵免申请返回时,或
- 你希望你的隐瞒和税收抵免小于:
- 90%的估计当前纳税年度的纳税义务
- 去年100%的纳税义务,假设它涵盖了所有12个月的日历年度
这些通常称为安全港规则。需求增加100%到110%如果你调整后的总收益超过150000美元(75000美元,如果你结婚了,单独的文件)。
一个例外适用于个人至少有三分之二的收入来自农业或渔业。要求支付三分之二的你当前的年税或前一年的100%税。也只有一个估计纳税日期-次年的1月15日。另外,如果你的文件和3月1日全部付清,然后估计不需要纳税。
纳税季度可以避免现金短缺你可能面临的税收。支付季度分期付款可以支付你的账单比一个整笔付款要容易得多,尤其是如果你低估了你的税。
bob综合app官网登陆tutbotax提示:申报年度时,您可以使用任何多付的款项从去年你估计支付。
个体的人支付税收做什么?
作为一个个体工商户,你申报年度但通常每季度估计纳税。季度税收通常包括两类:
- 业税(社会保障和医疗保险)
- 所得税的利润,你的业务和其他收入
例如,在2022年的纳税年度:
- 自主创业的税率净收入147000美元是15.3%。分解到12.4%的社会保障税收和医疗保险税2.9%。当你的收入增加时过去这么多,2.9%的医疗保险税仍在继续,但停止社保部分。
- 高收入者——一般来说,个人收入为200000美元以上或已婚夫妇年收入250000美元或更多——受到额外的医疗保险税0.9%。
估计你的应纳税所得额为业务所有者:
- 把你的预期年度总收入-你收到的总收入和扣除费用和任何扣除你的资格。例如,如果你的年收入是100000美元,你有业务扣除,总额为30000美元,你的应税收入达70000美元。
- 100000 - 30000美元应纳税所得额= 70000美元
- 美国国税局提供了一个完整的清单和小企业主的参考指南。1040 - es国税局形式是一个工作表,需要你通过计算和帮助你决定你的应税收入和支付。
- 一旦你有估计今年你将欠的税,这个数字除以四并提交每季度付款的到期日期。
如果你有重大变化在收入和费用,这可能影响季度需要支付税收。例如:
- 如果你的公司失去一个大客户和你的收入下降的结果,您可以相应地调整每季度支付。
- 如果你土地的主要合同,增加你的收入,重温工作表,以确保你支付相应的金额。
什么是合格的业务收入扣除?
你可能有机会减少个体经营收入进一步声称合格的业务收入(QBI)扣除。这可以让你减少你的直通自主创业或拥有一个小业务收入20%的纳税申报表。
可以减少净数量的合格项目的收入、收益,扣除,与你的贸易或业务损失。这意味着资本利得和损失,股息,利息收入和其他非商业的损益不列入计算。
一般来说,要求QBI演绎,你应纳税所得额必须低于170050美元的单身申请人或共同申请人在2022年为340100美元。2021年税收限制164900美元和329800美元,分别。
首先确定你自主创业或业务收入和报告你的调整后的总收益1040年形成。从那里,你可以计算这个直通扣除。
当季度税款是由于2022年和2023年?
为了避免缴付不足的估计税收惩罚,一定要让你的支付时间2022年纳税年度:
| 1季度估计纳税 | 2022年4月18日 |
| 第二季度估计纳税 | 2022年6月15日 |
| 第三季度估计纳税 | 2022年9月15日 |
| 第四季度估计纳税 | 2023年1月17日(或者你可以申报你的2月1日,2023年,与你的全部剩余付款,而不是提交本季度付款) |
2023纳税年度,以下付款日期申请避免处罚:
| 1季度估计纳税 | 2023年4月18日 |
| 第二季度估计纳税 | 2023年6月15日 |
| 第三季度估计纳税 | 2023年9月15日 |
| 第四季度估计纳税 | 2024年1月15日, |
如何支付季度税呢
一旦你计算季度支付,
- 你可以在线提交他们通过联邦税收电子支付系统。
- 你也可以支付使用纸质形式由美国国税局。
- 当你文件年度纳税申报表,你会支付余款的税收不是由每季度支付。
你也有其他的选择,当你展示一种超额支付的税收在完成1040年或1040 - sr。你可以把全部或部分你多付的款项往当前纳税年度预估税而不是被退回。
时考虑这个数量估计当前的纳税年度的纳税。你可以把多付的款项计入你的估计税收支付的最后期限4月第一季度当前的纳税年度。
你可以用你的新年度总收入估计每季度支付下一个纳税年度。您还可以使用软件QuickBooks个体追踪你的收入,费用,和全年扣除,这将帮助评估每季度支付。
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