概述
对于那些季度纳税的人，或者那些不纳税但认为应该纳税的人，知道谁在纳税以及估计的纳税时间可能会在全年中帮助你。
有关第三次冠状病毒救援计划的信息，请访问我们的“美国救市计划:对你和第三次刺激计划意味着什么的博客文章。
关键的外卖 •预估税款是由个人和企业为他们预计在纳税年度内所欠的金额支付的，分为四个季度支付。 •你需要支付的估计税额是基于前一年的税额和你今年可能欠的税额。 •如果你没有从你的收入中自动扣缴税款，如果你预计欠的税款超过一定数额，你可能需要支付预估税款。 •您在准备纳税申报单时，将您所支付的估计税款抵扣到您的税单上，如果您多付了税款，则触发退税(或结转到下一年)，如果您少付了税款，则触发欠款。 •没有在正确的时间支付足够的钱可能会导致罚款和利息。 |
什么是季度预估税收?
美国采用现收现付税制。这意味着在许多情况下，你需要在获得收入的一年内支付大部分或全部税款。等到年底或当你报税时才支付你所欠的钱可能会导致罚款和利息。
如果你是一名雇员，你的雇主可能会自动为你代扣所得税，并将其提交给美国国税局(IRS)。如果你是个体经营者，你可能需要按季度缴纳预估税款。
错过估计的季度纳税期限可能会导致罚款和利息。
谁应该按季度缴纳预估税款?
如果你的雇主或其他支付者没有从你的工资中扣缴税款，并且预计这一年将欠下1,000美元或更多的税款，你通常需要按季度缴纳估计税款。
一般来说，如果你是个体经营者，你需要按季度预估纳税，除非你从其他来源扣缴了税款。
如果是员工，你在哪里得到一个报税表形式每年从你的雇主那里得到的收入是你唯一的收入来源，只要你的工资中扣缴了足够的税，你就不需要担心每季度纳税。
另一方面，如果你从以下来源获得了应税收入，你可能需要按季度纳税:
此外，你可能需要预估纳税，因为你是一个独立的兼职承包商。或者，你可以通过申报调整后的所得税来增加预提圆满填写完减免证明通过你的雇主来计算你可能根据额外收入所欠的额外税款。
你每季度是否欠税?
通常情况下，如果你预计这一年要欠1000美元或更多的税——超过从你的收入中扣缴的金额，你应该支付估计的季度税。
bob综合app官网登陆tutbotax提示:你需要支付的估计税额主要取决于你前一年的应税收入和抵税额。你可能需要支付去年纳税义务的100%，但最高可达110%。
你需要缴纳的估计税额取决于你的调整后总收入：
- 如果你上一年度的调整后总收入为15万美元或以下(如果已婚人士单独申报，则为7.5万美元或以下)，那么如果你支付了今年所得税义务的90%或去年所得税义务的100%(将去年的纳税分为四个季度)，你就可以避免罚款。如果你某一年的收入大幅飙升，比如说，因为你卖出了一项投资，获得了巨额收益，或者中了彩票，这条规则会有所帮助。如果你从今年的工资中扣缴的税款与你去年所欠的税款相等，那么你就不需要支付估计的税款。无论你为你的意外之财欠了多少额外的税，这都适用。
- 如果你前一年的调整后总收入超过15万美元(如果已婚人士单独申报，则为7.5万美元)，那么你需要支付今年所得税义务的90%或去年所得税义务的110%。
注:如果您是农民或渔民，请参考美国国税局出版物225:农民税收指南适用于你的情况的特殊规则。
关于估计季度税收的神话
现在我们知道了更多关于季度预估税是什么，谁必须支付它们以及它们是如何工作的，我们将解决一些预估季度税的神话。关于估计的季度税收有很多错误的信息和误解。这些可以帮助你了解他们，并避免因少缴估计税款而受到昂贵的罚款。
误解1:你可以在年底一次性缴纳税款
纳税人经常存在的一个更严重的误解是，他们可以在年底一次性缴纳税款。认为国税局可以接受年终付款是错误的。
- 如果你欠税超过1000美元，美国国税局希望你全年纳税。
- 任何错过付款通常会导致罚款及利息．
- 如果你没有预留足够的资金来偿还你的税收债务，那么等到年底才报税和纳税可能会导致其他财务问题。
我们将介绍如何按季度缴纳预估税款在这里。
误解2:错过估计的季度纳税截止日期没关系，只要你在下一个截止日期交税
如果你需要预估纳税金额，遵循时间表很重要．
- 错过季度最后期限，即使是一天，也可能意味着不断增加的罚款和利息。
- 如果你错过了付款截止日期，你最好的办法就是尽快付款。
- 你也可以上诉国税局罚款．美国国税局更愿意收取税款而不是罚款，所以你所遭受的罚款可能会被赦免。
误解3:你不需要报告小费收入
小费和工资一样要纳税。小费可以包括顾客留下的现金，借记卡或信用卡消费的金额，以及雇主分配或与其他员工分享的小费。
无论你是如何获得小费收入的，如果你每月的小费收入超过20美元，你需要向你的雇主报告。你可以把每天的小费记录下来4070年形成．收到小费收入可能会导致你欠下的税款比你的W-2上所列的要多，这就需要你缴纳估计的税款。
误解4:无论你受雇于他人还是自雇，你的税收都是一样的
作为一名雇员，你的雇主通常会为你一年的收入支付一半的就业税。这意味着他们支付你一半的社会保障税和医疗保险税，而你通过从每次工资中扣缴税款来支付另一半。
如果你是自雇人士，你需要缴纳自雇税的两部分，因为你既是雇员又是雇主。好消息是，你可以从1040表格的收入中扣除你所支付的自雇税的一半。例如，3000美元的自雇税将使你的应税收入减少1500美元。在税率为22%的人群中，这意味着可以省下330美元的所得税。
误解5:副业不需要纳税
这是一个估计的季度税收神话，因为国税局要求你为所有收入来源纳税，除非它们被特别排除在外。在收到W-2税单的正式工作之外赚钱通常不属于被排除的收入来源之一。
如果你从副业中赚钱或作为独立承包商工作，你可能需要为这笔收入支付季度预估税。这笔收入应该用表格向你申报1099 - nec在纳税年度之后。您将使用这些信息来准备您的1040年形成纳税申报表。您需要准备W-9表格，向您为其提供服务或代表其销售产品的任何公司报告您的个人信息。
误解6:如果你的客户不给你提供1099申报表，你就不需要交税
如果你在纳税年度从客户那里赚了600美元以下，你的客户通常不需要给你发1099-NEC表格。
这并不意味着你不必在纳税申报单上报告这笔收入。如果你是自由职业者或独立承包商，你仍然需要在1040表格的附表C上报告这笔收入。
你可以通过使用会计软件来跟踪你所有的收入和支出。
误解7:如果你在1099-NEC表格上有收入报告，国税局可能没有收到副本，因此你不需要为它纳税。
有些人认为，如果他们收到了1099表格，并不一定意味着国税局收到了一份副本。然而，这种情况不太可能发生。如果你收到了1099申报表，国税局很可能也会收到。
误解8:如果你多付估计的税款，你就会失去这笔钱。
当你支付估计的税款时，这会导致你今年多缴税款，这笔钱并没有损失。相反，你有两个选择来处理这种多付的钱:
- 你可以要求国税局把这笔余额作为退税寄给你
- 多付的款项是否适用于你未来的预估税款
每季度的纳税到期日期是什么时候?
国税局已经建立了4个预估纳税的截止日期一年到头。通常，每个月的到期日是需要付款的每个月的15号。但是，如果15日是周末或联邦假日，那么到期日将移到下一个工作日。
美国国税局将这些税款称为季度税，但到期日不一定在“季度”内。
您应该根据以下IRS季度预估纳税时间表提交您的季度时间表:
- 对于1月1日至3月31日的收入，应缴纳预估税2022年4月18日．
- 对于4月1日至5月31日的收入，应缴纳预估税2022年6月15日。
- 对于6月1日至8月31日的收入，应缴纳预估税2022年9月15日．
- 对于9月1日至12月31日的收入，应缴纳预估税2023年1月17日．
未在到期日或之前加盖邮戳的付款将被视为逾期，您可能会受到处罚。
如果你不还款会怎么样?
如果你欠债超过1000美元，国税局希望你全年都能还清。如果你没有通过预扣税或季度预估税缴纳足够的所得税，你可能会因少缴税款而面临罚款和利息。
此外，你可能被收取一笔费用点球如果你估计的税款支付延迟了，即使你应该在提交纳税申报单时收到退款。
最好在一年中根据估计的纳税时间表按时纳税。
如果你是农民或渔民，或有资格成为某个高收入纳税人，估计纳税额有特殊的规定。如果你在2021年或2022年至少三分之二的总收入来自农业或渔业，你只需要在2022年的纳税申报单上支付66.6%的税，而不是90%。
如何确定估计金额
当估算你将欠多少税在美国，你需要很好地估计你的收入和你将在联邦所得税申报表上申报的扣除额。
一个简单的办法来避免支付点球仅仅是看你前一年的纳税申报单来确定你所支付的所得税总额。根据你的收入水平，你应该确保你的预计纳税额加上任何扣缴金额是你前一年税收的100%或110%，这取决于你的收入水平。这将有助于避免任何少付罚款。
你还应该记录你全年的付款日期和金额，以计算你已经支付了多少税，以及你还欠多少税。
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