4个赚钱的爱好的税务提示

更新于2020年纳税年度


概述

许多人只是出于爱好而培养了一些爱好,比如珠宝制作或摄影,并不指望从中赚钱。大多数爱好都需要自费。好消息是,美国国税局允许你在纳税申报单上扣除一部分业余爱好费用。但你需要证明你经营的是真正的企业,才有资格享受更慷慨的营业税减免。


娱乐或业务吗?

珠宝设计师

首先,问自己,如果你的爱好是娱乐追求还是营利致力于.靠做自己喜欢的事情谋生是一个自然的目标,但你必须清楚自己在报税时报销费用的意图。

美国国税局将一个爱好定义为活动:

  • 你纯粹是出于对它的热爱,而不顾代价。
  • 你不期望任何利润回报。

这并不意味着你被禁止赚钱。例如,如果你用汽车修补,朋友可以为您支付偶尔的换油。

一般来说,你的爱好是一个企业,如果:

  • 您的一些或所有收入来自业余爱好。例如,您在电子商务商店销售手工制作的糖果,收益账户的一半收入。
  • 你的爱好经历了利润和损失。例如,你从情人节销售中获得了可观的利润,但你在万圣节糖果上花了太多钱,却卖不出去。

爱好收入和费用

从2018年开始,美国国税局不允许您从业余爱好收入扣除业余业余费用。您必须宣称所有的爱好收入,不允许通过任何费用减少该收入。

对于2018年之前的税收年来,您可以将费用扣除为逐项扣除的费用,而调整后的总收​​入的2%。此外,您作为费用所要求的金额不能大于您的爱好收入。换句话说,您的爱好无法生成损失。例如,如果您是纱线和其他用品花费300美元,并以150美元的价格销售一件毛衣,您只能使用高达150美元的费用(300美元至150美元= 150美元)。但是,如果您在您的针织爱好上花了300美元并从两个毛衣销售中赚了300美元,那么您可以使用全额费用。您可以扣除的费用称为“普通费用”和“必要费用”。

  • 一般费用是指从事这项爱好所需的费用,如缝被子的布料和线。
  • 必要的费用是那些帮助你发展你的爱好所需要的技能的费用,比如参加一个拼布班。

分项、标准扣减

纳税人可以选择删除扣除在他们的纳税申报单上或采取标准允许扣除。爱好费用只能在你列出2018年之前的纳税年度扣除项目的情况下扣除。

如果您正在服用标准扣除:

  • 从国税局提供的图表中选择您符合资格的适当标准扣款。这个数额是根据你的收入和申报状况,如已婚、单身或鳏夫。
  • 输入税务表格的金额以及其他必需信息。

如果你在分项列出2017年及之前的扣除额:

  • 列出您的业余业余费用时分A.
  • 注意您的爱好费用的总和。
  • 从调整后的总收​​入计算2%。
  • 从你的爱好费用中减去2%的金额,就得到了你可以逐项扣除的金额。

例如:

  • 48000美元(你agi.)x 2%= 960美元
  • $ 4,000(您的爱好费用) - 960美元= 3,040美元。
  • 3,040美元是您可以作为逐项扣除扣除的业余业余费用,所以您的业余爱好收入至少4,000美元。

从爱好到商业

如果你的爱好变成了生意而不是娱乐,那就记录下来。企业主通常使用安排C.报告利润和亏损,并扣除业余爱好者无法使用的广泛费用。IRS可能会考虑您的业余爱好,如下下列任何应用:

  • 你为经营自己的业余事业所做的事情,比如雇佣知识渊博的员工和做广告,都表明了你想要盈利的意图。
  • 你靠爱好谋生。
  • 在过去的五年里,你至少有三年是盈利的。
  • 你希望从你的商业资产中获利,比如用于繁殖的动物。
  • 你过去的利润来自类似的爱好。

因为有关您的责任,表明您的爱好 - 企业有权获得营业税休息,但在IRS税的情况下,保持详细的记录将在方便审计

适用于独立承包商和小企业

找到更多的税收减免,这样你就可以保留更多的收入bob综合app官网登陆TurboTax自雇

想了解更多信息?

通过这些免费税务计算器获得更多
赚钱的工具