以户主身份报税指南

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户主的备案身份是什么?

户主申报身份通常允许父母或有符合条件的受抚养人的成年人，如果他们为符合条件的人提供了超过一半的维持住房成本，就可以申请更高的扣除标准，并按较低的税率纳税，而不是单身纳税人或分开申报的已婚人士。

bob综合app官网登陆tutbotax提示:要被认为是一家之主，你必须提交个人纳税申报单，被认为未婚，不能在其他人的纳税申报单上申报，并且能够根据你的纳税申报单申请资格。

申请户主身份有什么好处?

户主身份为您提供了两个主要好处:

• 属于较低税级的更多应税收入
• 更高的扣除标准

如果你以一家之主的身份报税，你的应税收入的税率通常比单身或已婚人士单独报税的税率要低。

例如，在2022纳税年度:

• 12%的税率适用于应税收入在10,275美元至41,775美元之间的个人报税者。超过这个数字的应税收入按22%征税。
• 如果你有资格申请成为一家之主，你的应税收入可以在14,650美元到55,900美元之间，然后才会从12%的税率升至22%的税率。
• 例如，如果你的应税收入是5万美元，以户主身份报税比以单身身份报税少交910美元的联邦所得税。

户主的标准扣除额也高于单独报税的单身或已婚纳税人。到2022年，一家之主的标准扣除额将达到1.94万美元。单身和已婚分开报税的纳税人只能获得12,950美元的标准扣除额。

谁可以申请成为一家之主?

要获得资格，你必须符合某些标准。要申请成为一家之主，你必须:

• 承担一半以上的家庭开支
• 在纳税年度的最后一天被视为未婚，以及
• 你必须有一个符合条件的子女或受抚养人．

这种纳税申报身份包括单亲父母、离异父母或拥有孩子监护权的合法分居父母。此外，在符合条件的情况下，你也可以是为父母或其他亲属提供支持的成年人。

维持一个家庭需要什么?

作为一家之主申报的第一个要求是，你必须在纳税年度内支付了维持一个合格家庭所需的一半以上的费用。这意味着你必须支付超过一半的家庭账单，包括租金或抵押贷款，水电费，保险，房产税生活用品,维修以及其他常见的家庭开支。如果你有父母，你的父母不需要和你住在一起，但你必须承担他们生活安排的至少一半费用。

如果你从父母或其他人那里获得了家庭开支的经济援助，只要你用自己的收入、储蓄或资本支付了50%以上的账单，你仍然有资格申请成为一家之主。

“考虑未婚”对于户主的备案身份意味着什么?

美国国税局还要求所有以户主身份申报的纳税人在纳税年度的最后一天被“视为未婚”。被认为未婚意味着:

• 你单独报税
• 在纳税年度，你支付了超过一半的房屋维护费用
• 你的配偶在纳税年度的最后6个月没有住在这个房子里
• 你的家是你的孩子，继子或寄养孩子的主要家，至少6个月的纳税年度
• 你必须能够将孩子认领为受抚养人，除非你不能认领孩子的唯一原因是没有监护权的父母可以根据某些规则认领孩子。

请记住，如果你和你的配偶住在不同的房子由于临时的情况，如服兵役出差，住在医疗机构，或者大学出勤率美国国税局仍在考虑你结婚了在那个纳税年度。

什么是合格的孩子?

申请资格符合条件的子女或受抚养人不仅仅是你自己的儿子或女儿。要被认为是合格的儿童，儿童必须符合以下每一类的标准:

• 孩子必须是你的亲生或收养的孩子、继子、养子、兄弟姐妹、继兄弟姐妹、同父异母兄弟姐妹或这些亲戚中的一个的后代(孩子、孙子、曾孙等)。
• 在纳税年度内，孩子必须在你家居住超过6个月。
• 孩子要比你小。
• 在纳税年度结束时，如果孩子不是学生，他必须在19岁以下，如果他是全日制大学生，他必须在24岁以下。
• 该子女在该课税年度缴付的生活费不得超过其总开支的一半。

在某些情况下，你可能有资格申请成为一家之主，即使你不能这样做声称你的孩子是受抚养的．对于离异或分居的父母，如果孩子在你家中居住超过半年，你可以申请成为一家之主，即使离婚或分居协议规定父母中的另一方有权要求孩子成为受抚养人。

什么是合格依赖?

如果你的依赖不符合成为合格孩子的标准，你仍有资格申请成为一家之主。以下亲属被认为是符合户主身份的受抚养人，只要你提供了房屋维持费用的一半以上，并且他们与你一起生活了半年以上:

• 你的亲生或收养的孩子、继子、养子、兄弟姐妹、继兄弟姐妹、同父异母兄弟姐妹或这些亲戚之一的永久和完全残疾的后代(孩子、孙子、曾孙等)，即使该亲属不符合成为合格子女的年龄要求。
• 你的父母。
• 你的继父母，侄女，侄子，你父母一方的兄弟姐妹，或者你的女婿，儿媳，公婆，婆婆，姐夫或嫂子。

即使你的父母在一个纳税年度里没有和你住在一起超过一半的时间，你仍然有资格申请成为一家之主。如果你在整个纳税年度支付了超过一半的费用来维持你父母的主要住房，你就有资格声称他们是受抚养人，那么你就可以申请户主身份了。这也可以包括一个护理机构，他们在那里生活了一年。

户主的身份与其他申报身份相比如何?

户主申报身份比单身申报有更优惠的标准扣除额和更低的税率，但不如已婚共同申报。

户主vs单身

与使用单一申报身份时相比，户主申报者可以获得更低的应税收入和更大的潜在退税。户主身份的人可以申请的标准扣除额比单身申报者高出大约50%(18,800美元vs 12,550美元)。一家之主也可以采用更宽的税率等级，这样他们的应税收入就可以更多地归入较低的税率等级。

户主vs已婚共同申报

联合报税者不能以一家之主的身份报税，但可以获得更好的标准扣除金额，以及更宽的纳税等级。联合申报人的标准扣除额是单独申报人的两倍，比户主大33%左右(2022年为25,900美元vs. 19,400美元)。

户主身份的纳税等级是多少?

户主的纳税等级比单身或已婚单独报税的人更宽松。要查看2022年户主的税率等级和税率，请使用税级计算器或看到税率按年分列的信息。

以户主身份申报时，扣除的标准是什么?

的标准扣除2022年户主的收入为19,400美元，高于单身或已婚人士单独申报的收入，但低于已婚人士联合申报的收入。

两个人可以申报一家之主吗?

两个人不能在同一份申报表上申报为一家之主。如果他们是已婚人士，那么他们通常必须在同一份报税表上作为已婚人士共同报税，或者在不同的报税表上作为已婚人士分别报税。

然而，住在同一屋檐下的两个人都可以申请户主身份，但都需要满足获得户主身份的必要条件:

• 你们必须都未婚
• 你俩必须都能声称被抚养人是近亲
• 该受养人必须在同一住所居住半年以上(或者，如果父母中有一位老人，他们可以住在其他地方，但你必须仍然为他们提供至少一半的赡养费)
• 他们必须为自己和被抚养人支付了超过一半的房屋维护费用。

我是否可以宣称我的男朋友/女朋友是受抚养人及一家之主?

即使你的男朋友或女朋友符合美国国税局“合格亲属”的定义，你仍然不能使用户主身份，因为这个人与你没有必要的亲属关系。

了解更多关于是否的规则你可以申请你的男朋友/女朋友作为你的个人所得税的依赖人．

你可以要求一家之主而不要求被抚养人吗?

一般而言，你需要在报税表上有一名符合资格的子女或受养人申索，以户主身份报税。然而，如果你是监护权父母，如果你不能将孩子认作受抚养人，你可能有资格使用户主身份进行申请，因为非监护权父母可以在满足以下规则时认领孩子:

1. 在一年的最后一天，你未婚或被认为未婚
2. 这个孩子一半以上的支持来自父母。
3. 孩子在父母一方或双方监护下的时间超过半年
4. 你签署一份书面声明，声明你在这一年里不会将孩子视为受抚养人，而非监护权的父母将这份声明包括在他们的纳税申报表中

户主身份有什么帮助

以户主身份报税会使你的纳税等级低于单身或已婚单独报税的情况。

此外，户主身份使你可以申请比单身时更大的标准扣除额，通常可以让你缴纳更少的税款。

这种申请身份旨在帮助单亲父母或有符合条件的受抚养人保留更多的钱，以支付符合条件的人维护房屋的额外成本。

您可能会面临不同的要求，您的国家级税务申报状态。

如果你需要帮助确定你的档案状态，你可以访问国税局申报状态工具了解更多。

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