概述
无论你在建筑行业从事什么行业,允许的税收减免可以降低你的纳税义务,并可能导致获得退税。你可以扣除常见的费用,如工具和材料,甚至在你的业务或工作中有用的某些其他项目。
关键的外卖 •如果你是建筑公司的员工,你不能扣除未报销的费用,除非这些费用发生在2018纳税年度之前。如果你是一个独立的承包商,你可以扣除与工作相关的普通和必要的费用。 •与工作相关的差旅成本——开车往返工作地点、与客户会面、收拾工具和材料——通常是你最大的扣除额之一。 •您还可以扣除工具和设备的成本,工作服和装备,广告和营销费用,分包商或员工工资,电话和互联网费用,会员和许可证费用,订阅和其他费用。 •你使用多年的设备通常必须在其使用寿命内折旧,这意味着你在一段时间内要求纳税。 |
谁可以扣除
如果你是员工对于建筑公司,而不是独立承包商,如果你的雇主不报销你的工作费用,你通常可以在2018年之前的纳税年度扣除这些费用。从2018年开始,未报销的员工费用不再可扣除。独立承包人一般来说,扣除与工作相关的费用没有限制,只要这些费用是普通的,是你的工作所需的。
里程可能是你最大的税收减免
你开车去工作地点和从工作地点可能是一个可扣除的费用.你还可以扣除其他与工作相关的旅行里程,例如:
- 从一个工作地点到另一个工作地点
- 会见客户
- 为建筑工作购买工具和材料
美国国税局允许两种方法来计算使用你的车辆做生意的成本,实际费用或标准里程.每年你都可以注销标准里程费率的变动。
- 在2022年上半年,每英里的费率为58.5美分,到2022年下半年,每英里的费率将增加到62.5美分。
- 为了便于记录,请记录所有的日期、行驶里程以及每次旅行的施工目的。
- 也许用手机应用是个好主意,比如QuickBooks个体,以帮助你记录这些里程。
你也可以计算用于建筑工程的车辆的实际费用,而不是使用标准里程费率。
- 实际支出可能是有益的,特别是如果你有一大笔与车辆相关的支出,比如大修。
通常用两种方法计算你的支出,看看哪一种会产生更大的扣除。
贸易工具的税收减免
您通常可以立即扣除一些工具和设备的全部成本,并在一段时间内扣除某些持久工具的成本。建筑工人在发生或购买的年度可以扣除的项目通常包括:
- 汽车和卡车费用
- 广告和营销
- 分包商或雇员工资
- 供应及物料
- 预计使用一年或更短时间的小型工具
你购买的预计使用时间超过一年的物品被认为是商业资产,例如:
- 水泥搅拌机
- 压缩机
- 梯子
- 建筑和房地产
- 其他重型机械
由于你将继续使用这些物品多年,它们通常需要在使用寿命内折旧。这意味着你每年都要申报一部分税款,它们的剩余价值就会减少。例如,如果一台水泥搅拌机的成本为60,000美元,折旧年限为10年,那么当您将其作为一项费用申报时,您每年将需要从其价值中扣除6,000美元。第1年和第2年是这样的
第1年:年初价值:60,000美元
折旧金额:$6,000 ($60,000 ÷ 10 = $6,000)
年末价值:$54,000 ($60,000 - $6,000 = $54,000)
第二年:年初价值:54,000美元
折旧金额:6000美元
年末价值:48,000美元(54,000 - 6,000 = 48,000美元)
bob综合app官网登陆tutbotax提示:如果你是一个独立的承包商,预计欠税1000美元或更多,你通常需要按季度预估纳税,以避免少缴税款。这些款项通常在一年内的4月15日,6月15日,9月15日,然后在下一个纳税年度的1月15日到期。
钢头靴子在纳税时是必须的
安全帽、靴子和工具带对于建筑行业和明确的业务扣除是必不可少的。当用于建筑工作的唯一目的时,你在工作中穿的衣服和你专门为建筑工作购买的装备可以免税。
你通常可以扣除你没有收到报销的允许费用。
别忘了扣除费用
与学习、加入和维持一份建筑工作相关的成本也可以免税。作为一名建筑工人,你可能已支付下列可扣除税款的开支:
- 职业学校学费
- 订阅行业或技术期刊
- 建筑组织、工会、商业协会和联盟的会员
- 授权费用,包括续期费用
灵活计算免赔额
承包商、分包商和建筑工人都是全职的、季节性的,或者经常是一边工作.为了确保你缴纳了正确的税款,记录你每一份工作的“普通和必要”费用国税局应该要求提供文件吗.
- 一个普通的费用是共同的成本或支出,和必要的费用是一个有用的和适当的费用,帮助你在你的建筑业务或工作。
- 虽然它被称为“必要的”,但这笔费用并不一定是不可缺少的。例如,如果你在你的领域接受了不需要的继续教育,你很可能会要求它。
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