《1098表格与税收指南

更新于2020年纳税年度


概述

1098表格有四个不同的版本。了解他们会如何影响你的税收,以及什么时候你可能被要求向国税局提交一份。


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1098形式及其变体用于向IRS和纳税人报告某些贡献和其他可能的免税费用。特别是,他们涵盖抵押贷款利息;机动车辆,船只或飞机的贡献;学生贷款利息;和学费和奖学金信息。

美国国税局要求大部分这些表格(不包括1098-C)在每年的2月1日前完成并发送给纳税人,以便纳税人可以使用这些信息来完成他们的纳税申报表。

什么是形式1098?

表格1098贷款利息陈述由贷款人使用借款人报告借款人,如果利息,抵押贷款保险费或纳税年度的积分为600美元或更高。贷款人必须为您所持有的每次抵押贷款提交单独的表格1098。

如果抵押贷款不符合600美元的利息阈值,则不必提交表格。即便如此,贷款人也可以归档一个。该表格的信息可用于某些与利息,抵押贷款保险费或积分有关的税收扣除。

这种形式报告:

  • 贷方的姓名,地址,电话号码和纳税人识别号码
  • 纳税人姓名、地址、身份证号
  • 收到的抵押贷款利息金额
  • 任何未偿还按揭本金
  • 抵押贷款的发放日期
  • 退还多付的利息
  • 按揭保险费已付
  • 购买主要住所的积分
  • 属性的地址或描述
  • 获得抵押贷款的财产数量
  • 抵押贷款的日期是本年度贷方收购的日期

何时可能抵押贷款人不得有义务提供1098年?

如果贷款者在一年内收到的利息、按揭保险保费或积分少于600美元,他们不必提供1098表格。此外,从法团、合伙、信托、地产、协会或公司(独资东主除外)收取的利息无需提交表格1098。如果你购买的物业是业主融资的,卖方可能不会提交表格1098。不管你为什么没有收到1098表格,你仍然可以扣除符合条件的按揭利息。

表格1098-C是什么?

1098 - c形式慈善机构提交了机动车,船和飞机的贡献,并提供了慈善机构收到的某些捐款的信息。由您捐赠的实体提供给您。它分享有关您捐赠的合格车辆可能是税收的信息。这笔扣除通常在删除扣除下降,您不能申请您是否参加标准扣除。

如果你要求扣除超过500元的捐款,你必须在报税表中附上这张表格。一般来说,慈善机构必须在车辆售出之日起30天内(如勾选4a栏)或捐款之日起30天内(如勾选5a栏或5b栏)提供此表格。

当你提交报税表时,你会使用此表格上的资料申请扣除你的捐款。填报的资料包括:

  • 受赠人姓名、地址、联系电话及纳税人身份证号
  • 捐赠者的姓名,地址和纳税人识别号码
  • 贡献日期
  • Vehicle-related信息
  • 销售或捐赠相关信息
  • 为交换车辆而提供的任何货物及服务的说明及价值

什么是表格1098-E?

1098 - e形式学生贷款利息报表通过全年由贷方收到的学生贷款利息。如果您在今年支付600美元或更高的情况下,贷款人需要填写此表格。这种兴趣可以在计算您的情况下作为调整扣除调整总收入(AGI)

税收减免的金额取决于您的申请状态和修改调整后的总收​​入(MAGI).当你提交报税表时,你会使用此表格上的信息来确定你可能符合的扣除金额。

形式报告:

  • 贷方的姓名,地址,电话号码和纳税人识别号码
  • 借款人姓名、地址、账号及纳税人身份证号
  • 贷方收到的学生贷款利息数量

2020年学生贷款减息有变化吗?

从2019年到2020年,学生贷款利息税收没有变化。在某些年份,扣除的收入限额会根据通货膨胀进行调整。

什么是表格1098-T?

1098 - t形式学费声明报告收到的符合条件的学费和相关费用,某些调整,奖学金或助学金金额前一年。这些信息可能会用于您的纳税申报单,以申请相关的教育扣减和学分,如美国机会税收抵免或终身学习抵免。奖学金或助学金可能会减少符合学分或扣除条件的金额。

特别地,此表格报告:

  • Filer的姓名,地址,电话号码和雇主识别号码
  • 学生的姓名,地址和纳税人识别号码
  • 收到资格学费和相关费用以及任何调整的付款
  • 奖学金或助学金,以及奖学金或助学金的调整
  • 任何保险合同报销或退款
  • 学生地位

什么有资格与表格1098-T相关费用?

除了合格的学费,美国国税局还将此表格的相关费用定义为在合格教育机构注册或参加所需的费用和课程材料。

这并不包括体育、游戏或业余爱好的课程,除非这些课程是学位课程的一部分,或者是为了获得或提高工作技能而开设的。也不包括住宿费、食宿费、保险费、医疗费、交通费和生活费。

2020年的学费支付是否有与税收相关的变化?

与合格的学费相关的扣除和信贷在适用的标准通胀调整之外,税收年度2020尚未改变。

一旦您收到任何必要的1098表格,您可以将它们输入到TurboTax。bob综合app官网登陆然后,bob综合app官网登陆将使用这些信息来帮助你完成你的纳税申报单,包括任何你可能有资格获得的扣除或税收抵免,这样你就可以得到你应得的每一美元。

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